Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 547 din 23 iulie 2015, cu modificările și completările ulterioare, se modifică și se completează după cum urmează:
1.La articolul 61, alineatul (4) se modifică și va avea următorul cuprins:
(4)Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor transmite lunar către A.N.A.F. rapoartele pentru tranzacții cu sume în numerar, rapoartele privind transferurile externe în și din conturi și rapoartele privind activitățile de remitere de bani primite de la entitățile raportoare care au obligația transmiterii informațiilor respective către Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor.
2.După articolul 62 se introduce un nou articol, articolul 621, cu următorul cuprins:
Art. 621. Accesul organului fiscal central la informații privind combaterea spălării banilor
În vederea implementării prevederilor Directivei (UE) 2016/2.258 de modificare a Directivei 2011/16/UE în ceea ce privește accesul autorităților fiscale la informații privind combaterea spălării banilor, entitățile raportoare care intră sub incidența legislației pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului pun la dispoziția organului fiscal central, la cerere, în cadrul termenului de păstrare prevăzut de lege, informații și documente privitoare la:
a)mecanismele și procedurile în baza cărora aplică măsurile de precauție privind clientela;
b)identificarea clientului și a beneficiarului real;
c)evaluarea scopului și naturii dorite a relației de afaceri;
d)monitorizarea relației de afaceri;
e)evidențele tranzacțiilor.